在港設立家族辦公室身份與財富的雙贏策略

已更新：6月18日

隨著全球財富管理需求的持續增長，香港憑藉其優越的地理位置、健全的法律體系以及國際金融中心的地位，成為高淨值家族設立家族辦公室的理想之地。

近年來，香港政府推出多項優惠政策，吸引全球高淨值人士在港設立家族辦公室，並通過相關途徑申請香港身份。

本文將詳細解析家族辦公室的概念、通過家族辦公室獲取香港永久居民身份的兩種主要途徑，以及兩種途徑的區別。

家族辦公室（Family Office）是為超高淨值家族提供綜合性財富管理、資產傳承及家族治理的專業機構，旨在實現家族財富的長期保值增值，同時滿足家族成員在投資、稅務、法律、慈善及生活方式管理等方面的個性化需求。與傳統財富管理機構相比，家族辦公室的服務更加全面且定制化，涵蓋以下核心領域：

香港政府為吸引全球高淨值人士在港設立家族辦公室，制定了明確的條件並提供稅收優惠政策。根據香港投資推廣署及稅務局的相關規定，設立單一家族辦公室（Single Family Office, SFO）需滿足以下條件：

香港政府為吸引來港設立家族辦公室的人士，推出了極為優惠的稅收減免措施：對於成立的單一家族辦公室，只要其托管資金達到或超過2.4億港幣，即可享受全額稅收豁免的待遇，意味著這部分收入無需繳納任何稅款，增強了香港作為全球財富管理中心的吸引力。

根據運營模式和目標，家族辦公室主要分為以下兩類：

由單一家族獨立設立，專注於管理該家族的資產和事務，決策完全由家族成員掌控，注重隱私保護和高度定制化服務。SFO適合資產規模較大、追求長期財富傳承的家族。

由多家高淨值家族共同設立，或由金融機構（如私人銀行或信託公司）發起，服務於多個無關聯家族，以盈利為導向。MFO通過共享資源降低運營成本，並利用專業機構在投資和風險管理方面的優勢，適合希望優化成本的家族。

家族辦公室的選擇取決於家族的財富規模、管理需求及長期目標。單一家族辦公室更適合需要高度隱私和控制權的家族，而聯合家族辦公室則適合希望通過專業化管理降低成本的家族。

在香港設立家族辦公室不僅有助於財富管理，還可以通過以下兩種主要途徑申請香港身份：

根據香港投資推廣署的指引，家族辦公室在香港註冊成立後，可通過聘用員工的方式為符合條件的內地居民申請工作簽證（即輸入內地人才計劃）。具體要求如下：

申請條件

家族辦公室需在香港合法註冊並運營，申請人需受雇於該家族辦公室。申請流程如下：

簽證期限：

工作簽證的初始有效期為3年，隨後可續簽3年+2年（即“3+3+2”模式）。

續簽要求：

申請人需在港保持受雇或自雇狀態。

轉永久居民身份：

在香港連續居住滿7年後，申請人可申請香港永久居民身份，但需滿足入境處對居住時間、工作狀況等的要求。若永久居民申請未獲批，需繼續維持受雇或自雇狀態以續簽簽證。

自2025年3月1日起，香港優化了新資本投資者入境計劃，新增了通過家族辦公室投資的選項。申請人可通過全資擁有的家族辦公室進行投資，滿足以下條件後可申請香港身份：

投資要求：

簽證期限：

簽證有效期為2年+3年+3年（即“2+3+3”模式）。

續簽要求：

申請人需持續維持投資，無需在港受雇或自雇。

轉永久居民身份：

在香港連續居住滿7年後，申請人可選擇申請無條件居留權（無需審核過去7年的居住記錄或工作狀況，一經獲批即可永久在港居住、生活、工作或學習），或申請香港永久居民身份。

簽證期限
- 工作簽證：初始3年，續簽為3年+2年（“3+3+2”模式）。
- 新資本投資者入境計劃：初始2年，續簽為3年+3年（“2+3+3”模式）。
續簽條件
- 工作簽證：需在港保持受雇或自雇狀態，續簽需證明持續就業。
- 新資本投資者入境計劃：僅需維持投資，無需在港受雇或自雇，續簽條件更為寬鬆。
7年後轉身份選擇
- 工作簽證：7年後滿足條件申請香港永久居民身份。若申請失敗，需繼續維持受雇或自雇狀態以續簽簽證，直至永久居民身份獲批。
- 新資本投資者入境計劃：7年後可選擇申請無條件居留權（無需審核居住或工作記錄，獲批後永久有效）或香港永久居民身份，靈活性更高。